自2020年5月28日学校内控建设启动会议以来， 在全校各部门、院系共同努力下，我校内控建设各项工作扎实推进，具有上大特色的内控体系已经落地生根、初显成果。

深入推进二级单位层面内控建设，是2021年学校内控建设工作的重要内容。截至9月，机自学院已初步完成《上海大学机自学院内部控制手册》。为了更好地形成供各二级学院参考的可复制、可推广经验，学校于9月18日在宝山校区机自大楼606会议室召开二级单位内控手册沟通会。上海大学内部控制工作小组、上海大学内部控制专家小组、机自学院内部控制工作小组、安永（中国）企业咨询有限公司等单位的成员参加会议。上海大学内部控制工作小组成员、审计处处长尹应凯主持会议。

安永（中国）企业咨询有限公司现场经理王一哲围绕内部控制“五个一”介绍了《上海大学机自学院内部控制手册》。手册共分六个部分：总则部分介绍了机自学院包括科研、学科建设、国际合作等业务；组织体系部分利用业务全景视图、岗位职责说明、权责分离表、不相容岗位分离表等阐述了机自学院的内控治理架构和学院信息沟通机制；制度体系部分阐述了制度体系的建设路径并汇编机自学院制度目录；流程体系部分介绍了流程体系建设的主要内容；风险管理部分利用风险全景视图、风险数据库阐述了学院针对风险管理的评估机制；监督体系部分阐述了改进机制。

上海大学内部控制工作小组、上海大学内部控制专家小组成员对内控手册架构提出了意见与建议，并指出手册的维护是一项经常性、持续性、长期性的工作，因此手册中应加入手册规范管理和维护内容，以保证其有效、完整、适用。

机自学院内部控制工作小组修改完善了内控手册的细节与内容，并表示后续将进一步协同相关部门对内控手册进行凝练和提升。

上海大学内部控制工作小组成员、审计处处长尹应凯指出，要从“对标杆、找不足、求改进”做起，激发内控的能力和活力，推动二级单位的治理能力提升。