2021年1月14日，上海大学在宝山校区B306召开二级单位内部控制建设研讨会，讨论2021年二级单位内部控制建设相关工作。

上海大学内部控制工作小组成员、审计处处长尹应凯，上海大学内部控制工作小组成员、财务处处长褚贵忠，上海大学内部控制工作小组成员、信息办主任许华虎，法务办副主任陈敬根，上海大学体育学院院长刘兵，上海大学内部控制专家小组成员、悉尼工商学院副院长方慧，上海大学内部控制专家小组成员、经济学院本科教学负责人刘康兵，上海大学机自学院财务总监汪斌，上海大学内部控制专家小组成员、管理学院教师马嘉萌，审计处挂职副处长吕怀立，审计处主管肖平，安永（中国）企业咨询有限公司经理王允强等出席会议。会议由上海大学内部控制工作小组成员、审计处处长尹应凯主持。上海大学内部控制工作小组组长、校党委常委、总会计师苟燕楠出席会议。

尹应凯首先传达上海大学内部控制工作小组要求：为更好地推进内部控制建设工作、总结建设经验、明确未来努力方向，各二级单位以学校内部控制工作手册为依据，结合本单位实际工作特点，围绕“五个一”内控要素（“一套完整的制度”、“一套完善的流程”、“一套纵向联动、横向协同的机制”、“一套有效应对重大风险的措施”、“一套定期评估和改进机制”），总结2020年内控建设经验、梳理2021年内控建设工作计划，以便深入推进2021年内控工作；并于10月底、11月底两个时点分批次完成本单位2021年内控工作手册。同时指出，在新一年的内部控制建设工作中，将继续稳步推进、点面结合，在学校整体推进的同时，深入推进二级单位层面的内部控制建设工作。

安永（中国）企业咨询有限公司经理王允强介绍了二级单位内控工作的建议模板。模板根据“五个一”内控要素，参照二级单位通性职能和特色业务，围绕预算、资金、资产、合同等经济活动管理业务及教学、科研、招生、就业、行政事务管理等非经济活动，综合考虑廉政建设领域，搭建不同业务领域适用的制度体系，形成多维度、多业务相互关联的制度体系框架。基于各二级单位所承担职能不同，搭建完善流程的体系框架，细分业务环节，评估业务风险，全面识别现有业务风险漏洞和薄弱环节；搭建形成业务流程图样表及业务活动规范手册，推动二级单位更好梳理和识别业务活动风险。为形成一套定期评估和改进机制，推动内部控制体系持续有效闭环执行，建立内部控制定期评估和改进程序样表；通过业务活动风险表现形式，结合学校现有控制方式以及控制频率，建立不同频次风险评估机制，评价现有控制手段的有效性，推动内部控制活动的持续有效开展。

在互动交流环节，上海大学内部控制工作小组、专家小组及二级单位围绕“上海大学内控特色”、“内部控制要素模板界面友好化”等进行了热烈讨论。并形成共识：通过“清单建构、对标对表”，培育良好内部控制文化，提升管理质效，为推进我校内部控制体系建设提供重要文化支撑，筑牢风险防范“篱笆墙”，有力护航学校“追卓越、创一流”新征程，促进学校事业健康发展。在普适性基础上，要突出各二级单位的内生性诉求、特色性表达、内生性引领、目标性导向；风险控制结合等效性原则、目标导向原则，保持各二级单位特色，促进管理工作提效能、上台阶。

最后，上海大学内部控制工作小组组长、校党委常委、总会计师苟燕楠进行会议总结，肯定了2020年内部控制建设工作“有声有色”、“有模有样”，并搭建完成学校内部控制框架、撰写完成书面化的成果材料，对二级单位内控建设工作进行了有益探索。并指出，经反复谈论酝酿，2021年要完成两项工作任务：一是要将搭建完成的内部控制框架具体化，使其扎根于上海大学的治理体系和实际业务中，成为学校学院治理工具和有机组成部分，焕发生机与活力；二是要让内部控制体系标记鲜明印记，在大学治理道路上形成鲜明特色。他同时希望我校内部控制工作小组、专家小组、二级单位及第三方咨询公司继续努力，发挥“炼钢精神”，精益求精，使内控建设工作做到“如切如磋，如琢如磨”，通过反复深入细致的工作，携手为推进我校内部控制体系建设做出新贡献，以优异成绩迎接中国共产党成立100周年。