要闻简讯：

1.我校内部控制工作小组、财务处、安永咨询团队召开预决算管理建议报告沟通会

2.我校各方协同安永咨询团队稳步推进内控体系建设工作

1.我校内部控制工作小组、财务处、安永咨询团队召开预决算管理建议报告沟通会

7月22日下午，我校内部控制工作小组、财务处、安永咨询团队召开预决算管理建议报告沟通会。学校财务处副处长杨密娣、副处长蔡柳，财务处预算科肖平，审计处副处长黄海燕，审计处孙友霞、张琪，安永咨询团队王允强、马祥杰等参与会议。

安永（中国）企业咨询有限公司马祥杰针对预决算管理的主要问题、风险分析、风险提示和应对措施分别进行了介绍。

与会人员针对预决算制度建设、预算绩效评价、决算报告以及业财融合等方面进行了充分讨论并达成了如下共识：要引进企业预决算先进制度，结合学校的特点以及具体业务，形成一套“国内一流、上大特色”的预决算制度体系；并解决业财分离的困难，形成以预算归口部门业务指标为主、财务处预算科财务指标为辅的预算绩效评价机制。

我校内部控制工作小组、安永咨询团队将在此次预沟通的基础上，进一步获取资料进行内控测试与业务分析，完善预决算内控管理建议报告内容。

2.我校各方协同安永咨询团队稳步推进内控体系建设工作

（1）沟通确认内部控制流程文件

我校内部控制工作小组、安永咨询团队根据上海大学各部处流程文件的反馈情况，修订控制环境业务、预决算管理业务、收入业务、支出业务、资产管理、合同管理、采购管理业务等环节的流程文件；并根据流程文件反馈结果，更新调整上海大学业务流程框架。

（2）内控有效性评价与优化

我校内部控制工作小组、安永咨询团队通过分析上海大学各部处提供的内部控制相关资料，运用穿行测试等方式，积极开展业务活动内控有效性评价工作；并编制完成收支管理业务管理建议报告，报告内容包含业务现状梳理、标准分析、风险分析、成因分析，以及系统性解决方案等。

（3）经济活动风险评估

我校内部控制工作小组、安永咨询团队根据经济活动风险评估结果，确定学校经济活动领域的重大风险，并编制风险评估报告。