上大内控一周动态

要闻简讯：

1.我校内部控制工作小组、安永咨询团队与经济学院进行内控试点交流

2.我校内部控制工作小组、安永咨询团队访谈各部处

3.我校各部处推进内控体系建设工作

1.我校内部控制工作小组、安永咨询团队与经济学院进行内控试点交流

6月19日上午，上海大学经济学院组织召开内控体系建设试点研讨会，上海大学内部控制工作小组、安永咨询团队参加了此次研讨会。经济学院党委书记陆甦颖，常务副院长聂永有，上海大学内部控制专家小组成员、经济学院本科教学负责人刘康兵，上海大学内部控制专家小组成员、经济学院副教授程铭，经济学院金融系副主任周思，经济学院产经中心副主任谭静，经济学院办公室主任宋晓颖，上海大学内部控制工作小组成员、审计处处长尹应凯，上海大学审计处副主管孙友霞，安永（中国）企业咨询有限公司经理王允强、马祥杰。

经济学院党委书记陆甦颖指出，经济学院高度重视内控体系建设工作，已经搭建了由经济学院主要负责人担任组长的学院内部控制领导小组，由学院班子成员、系（中心）班子成员、办公室主任、财务专家、法律专家、专业教师等组成的学院内部控制工作小组，学院将利用学校建设“全国一流、上大特色”内控体系的契机，积极探索、建设学院层面一流内控体系的建设经验。经济学院常务副院长聂永有指出，经济学院全力支持、参与一流内控体系建设，期待在我校内控工作小组、安永咨询团队帮助指导下，逐步完善内控体系，并实现新旧体系的平稳过渡，将经济学院建设成为我校内控建设的先行试点学院，并努力打造成内控建设示范学院。

上海大学内部控制工作小组成员、审计处处长尹应凯从“搭”、“梳”、“堵”三步走战略出发，介绍了上海大学内部控制体系建设“内控为本、绩效为道”的本质。并对学院层面一流内控体系的建设路径提出了思考和建议。

安永咨询团队详细介绍了内部控制工作的整体框架，并与参会老师交流如何进行制度、权责、业务流程的梳理，如何进行内控体系框架的搭建，以及如何完善试点单位的内控体系。

最后，上海大学经济学院、上海大学内部控制工作小组、安永咨询团队达成共识，学校一流内控体系建设离不开学院层面一流内控体系建设的重要支撑。经济学院表示：将在学校内控建设工作总体部署和领导下，制定学院内控体系建设实施方案，以“干就干成一流、做就做到极致”的态度和决心积极探索、稳步推进内控体系建设，为“全国一流、上大特色”的内控体系在我校落地生根、枝繁叶茂贡献学院层面的智慧和力量。

2.我校内部控制工作小组、安永咨询团队访谈各部处

（1）6月15日上午，我校内部控制工作小组、安永咨询团队对信息化工作办公室进行了访谈。信息办主任许华虎详细介绍了上海大学信息化建设的发展历程、信息化工作办公室的岗位职责设置与主要工作内容，阐述了现阶段学校信息化建设的困难与矛盾，同时向项目组展示了学校信息化建设的发展设想与规划。作为学校牵头部门，信息办将积极参与、全力支持学校一流内控体系建设，并努力使一流信息化成为学校一流内控体系建设的重要特色和亮点。信息办主任许华虎，副主任顾爱军、朱文浩，科长周春琦参与访谈。

（2）6月16日上午，我校内部控制工作小组、安永咨询团队对发展规划处进行了访谈。访谈内容主要包括：发规处发展规划相关工作的岗位职责设置、主要工作内容，以及学校发展规划编制、分解、执行、监督全过程的管理工作。发展规划处副处长周丽昀参与访谈。

3.我校各部处推进内控体系建设工作

（1）访谈相关部门（信息化工作办公室、发展规划处）针对访谈内容及建议做进一步落实及推进。

（2）学校各机关部处及学院（系）继续填写风险评估调查问卷。

（3）安永咨询团队推进工作

1）经济活动风险评估：开展风险评估工作，上海大学内部控制工作小组协同项目组回收风险评估调查问卷，问卷调查范围涉及学校机关部处及二级学院。项目组于本周末对调查问卷进行汇总统计，对问卷评分偏差进行修正，最终得出上海大学前二十大风险。

2）系统梳理内部控制流程体系：更新调整上海大学业务流程框架，初步绘制控制环境、资产管理、收入管理、支出管理、采购管理、工程项目管理、教育基金会管理、其他附属单位管理、所属企业管理业务流程。流程图中明确关键流程步骤、流程责任部门及岗位、关键控制活动、业务输出文档等内容。项目将于本周内部复核完成上述业务流程图，并于下周发送至相关部门进行沟通确认。

3）内控有效性评价与优化：项目组结合沟通访谈及资料查阅情况，梳理印章管理现状，编制印章管理建议，并将于下周与法务办沟通确认。